الجرائم المرتكبة ضد الخزانة العامة: الدفاع الضريبي الجنائي في أليكانتي
هل تم اتهامك أو التحقيق معك في جريمة ضريبية؟ لدينا في Soler Martín Abogados محامون جنائيون خبراء في الجرائم ضد الخزانة العامة. نحن ندافع عنك أمام مصلحة الضرائب ومكتب المدعي العام والمحاكم الجنائية، مع أكثر من 25 عامًا من الخبرة في أليكانتي.
ما هي الجرائم ضد المال العام؟
تعتبر الجرائم الضريبية هي تلك الجرائم التي يحتال فيها شخص أو شركة على السلطات الضريبية بأكثر من 120,000 يورو في السنة الضريبية، إما من خلال إقرارات كاذبة أو إخفاء الدخل أو استقطاعات غير مبررة.
وتنظم هذه الجرائم في المادتين 305 و305 مكرراً من القانون الجنائي وتؤثر على الأشخاص الطبيعيين والاعتباريين على حد سواء. ويمكن أيضا إدراج الاحتيال في الضمان الاجتماعي.
أكثر أنواع الجرائم الضريبية شيوعاً
- إخفاء الدخل أو الفواتير الكاذبة.
- استخدام المركبات ذات الأغراض الخاصة لتجنب الضرائب.
- الفشل المتعمد في التصريح عن ضريبة القيمة المضافة أو ضريبة الدخل الشخصي أو ضريبة دخل الشركات.
- المعاملات الوهمية بين الشركات ذات الصلة.
- الاحتيال على الضمان الاجتماعي من خلال التوظيف غير النظامي أو المحاكاة.
ما هي عقوبات المخالفات الضريبية؟
العقوبة الأساسية للجريمة ضد الخزانة العامة هي:
- السجن من 1 إلى 5 سنوات.
- غرامة تتراوح بين ضعفين إلى ستة أضعاف المبلغ المحتال به.
- عدم الأهلية الخاصة من النشاط الاقتصادي أو المناصب العامة.
عندما تتجاوز قيمة الاحتيال 600,000 يورو أو عندما تكون هناك عوامل مشددة للعقوبة مثل الهياكل غير الشفافة أو رجال الواجهة أو الملاذات الضريبية، يمكن زيادة العقوبات.
كيف نعمل على مناصرتك؟
نتعامل في Soler Martín Abogados مع هذه القضايا من منظور جنائي ومحاسبي وضريبي. نحن نحلل ما إذا كان هناك احتيال بالفعل أو ما إذا كان هناك خطأ إداري، وما إذا كان الدين قد سقط بالتقادم أو ما إذا كان يمكن تسويته مع مصلحة الضرائب لتجنب الإجراءات الجنائية.
كما نقدم لك المشورة بشأن كيفية التوصل إلى اتفاقات مع مكتب المدعي العام عند الاقتضاء، مما يقلل من الأثر الجنائي والاقتصادي للإجراءات.
هل تم استدعاؤك أو التحقيق معك أو الإبلاغ عنك؟
لا تواجه مقاضاة جريمة ضريبية بمفردك. فالدفاع المتخصص منذ البداية يمكن أن يُحدث فرقًا بين رفض الدعوى أو البراءة المواتية أو الإدانة.
📍 يقع مقرنا في أليكانتي ونقدم خدمات الدفاع في جميع أنحاء إسبانيا.
